1Материалы, которые нужны от партнёров
Без них проверить главное нельзя: тестовые данные не заменяют настоящие.
| № | Что прислать | Зачем |
|---|
| ☐ | 1.1 | Банковские выписки ADCB, FAB, Mashreq, RAKBANK и других банков клиентов фирмы за 1–3 месяца в тех форматах, которые реально выгружают клиенты (PDF, CSV, Excel), включая валютные счета (USD/EUR).
Уже получены образцы PDF: Emirates NBD (USD), Dubai Islamic Bank (AED), Wio (AED и USD в одном файле). | PDF Emirates NBD, DIB и Wio уже читаются и проверены на этих образцах. Остальные банки собраны по описаниям и на настоящих выписках не проверены |
| ☐ | 1.2 | 20–30 настоящих первичных документов: счета поставщиков (на английском и арабском, PDF и фото с телефона), кассовые чеки, импорт с таможенной декларацией, услуги из-за рубежа (reverse charge), кредит-ноты | Проверка точности распознавания документов |
| ☐ | 1.3 | 1–2 пилотных клиента: оборотно-сальдовая ведомость на дату перехода, список клиентов и поставщиков, открытые счета. Из какой системы переходят: Zoho Books, QuickBooks, Tally, Excel | Перенос остатков и первый реальный месяц в Ledgr |
| ☐ | 1.4 | Образцы того, что фирма сейчас отдаёт клиентам: управленческий отчёт за месяц, пакет для аудитора, пакет для банка (кредит, KYC), расчёт корпоративного налога | Сравнить с тем, что формирует Ledgr, и довести до вашего стандарта |
| ☐ | 1.5 | Готовая декларация VAT 201 и расчёт CT по одному клиенту за прошлый период (с исходными данными) | Сверить наш расчёт с вашим до филса |
2НДС (VAT)
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 2.1 | Декларация VAT 201: разбивка продаж по эмиратам, нулевая ставка, освобождённые поставки, импорт, reverse charge, корректировки, вычет входного НДС | «Декларация НДС»: ввести операции 1.5 и сравнить каждую строку с вашей декларацией |
| ☐ | 2.2 | Налоговые периоды: квартальные со сдвигом (stagger) и помесячные, срок подачи 28-го числа после периода | «Настройки» → профиль компании: указать дату регистрации и график FTA, проверить главную и «Декларацию НДС» |
| ☐ | 2.3 | Налоговый счёт (tax invoice): все обязательные реквизиты, TRN продавца и покупателя, арабский текст, упрощённый счёт, кредит-нота со ссылкой на исходный счёт | Создать счёт и кредит-ноту, открыть печатную форму / PDF |
| ☐ | 2.4 | Округление НДС (построчно или по документу), скидки, счета в валюте: курс пересчёта НДС в дирхамы | Счёт на USD с несколькими строками и скидкой |
| ☐ | 2.5 | Запрет вычета входного НДС: представительские расходы, личное использование автомобиля, расходы без налогового счёта | Ввести такие расходы и посмотреть, попали ли они в вычет |
| ☐ | 2.6 | Reverse charge по импорту услуг и товаров: начисление и вычет в одном периоде, отражение в декларации | Счёт от иностранного поставщика |
3Корпоративный налог (CT)
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 3.1 | Расчёт налога: 0% до AED 375 000, 9% сверх; Small Business Relief (выручка до AED 3 млн; продлено на налоговые периоды, заканчивающиеся не позже 31.12.2029, решение Минфина № 131/2026) | «Отчёты → Корпоративный налог»: сравнить с вашим расчётом из 1.5 |
| ☐ | 3.2 | Корректировки к прибыли: представительские расходы 50%, ограничение процентов (30% EBITDA, порог AED 12 млн), штрафы, пожертвования, освобождённые дивиденды и доходы от участия, перенос убытков (до 75% налоговой базы) | Подсказки корректировок на экране CT: все ли нужные есть, верны ли формулировки |
| ☐ | 3.3 | Сроки: подача декларации и уплата в течение 9 месяцев после окончания года, регистрация, напоминания в календаре | «Сроки и задачи», колокольчик уведомлений |
| ☐ | 3.4 | Свободная зона (QFZP): разделение дохода на квалифицирующий и нет, порог de minimis (5% выручки или AED 5 млн), требования к присутствию (substance), обязательная аудированная отчётность, последствия потери статуса | «Отчёты → Свободная зона (QFZP)»: монитор запаса до порога и предупреждения |
| ☐ | 3.5 | Связанные стороны и трансфертное ценообразование: кто считается связанным лицом, форма раскрытия к декларации, пороги для local file / master file | «Отчёты → Связанные лица и ТЦО» |
4Учёт и финансовая отчётность
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 4.1 | План счетов по умолчанию: подходит ли под вашу практику и IFRS / IFRS for SMEs, каких счетов не хватает, какие лишние | Счета видны в «Прибыли и убытках» и «Балансе»; полный список пришлём |
| ☐ | 4.2 | Отчёт о прибылях и убытках и баланс: структура статей, формат, сравнение периодов | «Отчёты»: на данных пилотного клиента |
| ☐ | 4.3 | Дебиторская и кредиторская задолженность по срокам (aging), акты сверки с контрагентами | «Отчёты → Кто вам должен / Что вы должны поставщикам» |
| ☐ | 4.4 | Закрытие периода: запрет правок в закрытом месяце, журнал изменений (кто, когда, что поменял), выгрузка для налогового аудита FTA | «Отчёты → Аудит и закрытие», история изменений документа |
| ☐ | 4.5 | Хранение записей: 5 лет для НДС, 7 лет для CT. Можно ли выгрузить всё за период в читаемом виде по запросу FTA | Оценить достаточность выгрузок |
5Услуги виртуального финдиректора
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 5.1 | Управленческий пакет за месяц: набор показателей (KPI), графики, комментарий ИИ. Понятен ли он собственнику бизнеса, нет ли неверных выводов, подходит ли тон | «Отчёты → Пакет для собственника» → «Написать комментарий», выгрузить PDF |
| ☐ | 5.2 | Бюджет и сравнение «план — факт»: удобно ли вводить, нужные ли разрезы | «Отчёты → Бюджет» |
| ☐ | 5.3 | Прогноз денег на 13 недель: методика, учёт регулярных платежей, НДС и CT, сценарии | «Отчёты → Прогноз денег» |
| ☐ | 5.4 | Консолидация группы компаний: исключение внутригрупповых операций, пересчёт валют, доля меньшинства | «Отчёты → Группа компаний»: две связанные тестовые компании |
| ☐ | 5.5 | Пакет для аудитора и пакет для банка: то ли в них, что реально требуют аудиторы и банки ОАЭ | «Отчёты → Аудит и закрытие» и «Пакет для банка», сравнить с образцами из 1.4 |
| ☐ | 5.6 | Календарь сроков: VAT, CT, раскрытие TP, продление лицензии, аудированная отчётность, e-invoicing. Каких сроков не хватает (UBO, AML/goAML, WPS, страховки и т. п.) | «Сроки и задачи» |
6Кабинет бухгалтерской фирмы
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 6.1 | Работа с несколькими клиентами: переключение, общий список задач и сроков по всем клиентам | «Клиенты фирмы»: завести 3–5 тестовых клиентов |
| ☐ | 6.2 | Роли и доступ: партнёр, бухгалтер, ассистент, сам клиент. Кто что видит и может менять, приглашение клиента | Пригласить коллегу и «клиента» по почте |
| ☐ | 6.3 | Ежедневная работа: насколько быстро вводятся счета, оплаты, расходы; что неудобно по сравнению с Zoho Books или вашей текущей системой | Провести в Ledgr один реальный месяц пилотного клиента |
7Банк и первичные документы
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 7.1 | Импорт выписок (PDF, CSV, Excel, MT940/CAMT): все ли строки прочитаны, сходятся ли остатки; автоматическое сопоставление со счетами и оплатами, сверка остатка | «Банк» → импорт выписки: выписки из 1.1 и выписки ваших клиентов |
| ☐ | 7.1а | Валютные счета (USD): пересчёт строк в дирхамы по курсу, курсовые разницы при оплате счетов в AED, перевод USD → AED между своими счетами, переоценка остатка, сверка в валюте счёта | «Банк» → долларовый счёт, «Курсы валют»: загрузить долларовую выписку и провести строки |
| ☐ | 7.2 | Распознавание документов: правильно ли определены поставщик, номер, дата, сумма, НДС, статья расхода; как справляется с арабским и плохими фото | «Входящие документы»: загрузить документы из 1.2, отметить каждую ошибку |
| ☐ | 7.3 | Защита от дублей: тот же счёт, загруженный дважды или пришедший и по почте, и фото | Загрузить один документ два раза |
8Электронные счета (e-invoicing)
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 8.1 | С каким аккредитованным провайдером (ASP) фирма уже работает или хочет работать. Мы рассматриваем Qvalia и Flick | Ответ партнёра. Сейчас отправка работает в тестовом режиме, без реального провайдера |
| ☐ | 8.2 | Обязательные поля формата PINT-AE: все ли заполняются из карточек клиента, товара и счёта | «Электронные счета»: проверка готовности счёта |
| ☐ | 8.3 | Когда e-invoicing станет обязательным для клиентов фирмы (крупные, выручка от AED 50 млн, примерно с 2027 года; остальные позже) | Список клиентов по срокам перехода |
9Чего в Ledgr пока нет: отметьте, что нужно к пилоту
Эти функции не сделаны или сделаны частично. Отметьте, без чего пилот невозможен, а что может подождать.
| Функция | Нужно к пилоту? |
|---|
| ☐ | Зарплата и WPS (выплаты через систему защиты зарплат), начисление выплат при увольнении (end of service) | да / позже / не нужно |
| ☐ | Реестр основных средств с автоматической амортизацией | да / позже / не нужно |
| ☐ | Склад и учёт запасов, себестоимость продаж | да / позже / не нужно |
| ☐ | Заказы поставщикам (purchase orders) и дебет-ноты | да / позже / не нужно |
| ☐ | Отчёт о движении денежных средств (cash flow statement) в формате отчётности | да / позже / не нужно |
| ☐ | Выгрузка FTA Audit File (FAF) в формате налоговой | да / позже / не нужно |
| ☐ | Автоматическая загрузка курсов ЦБ ОАЭ для валют кроме USD | да / позже / не нужно |
| ☐ | Ввод начальных остатков и перенос данных из Zoho Books / QuickBooks / Tally: остатки, контрагенты, открытые счета | да / позже / не нужно |
| ☐ | Счета клиентам и от поставщиков в валюте (USD, EUR): сейчас выставляются только в AED. Валютные банковские счета уже есть (см. 7.1а) | да / позже / не нужно |
| ☐ | Акцизный налог, схема НДС с маржи, возврат НДС туристам | да / позже / не нужно |
| ☐ | Другое, чем фирма пользуется каждый день: впишите | |
10Данные, конфиденциальность, договор
| № | Вопрос | Что нужно от партнёров |
|---|
| ☐ | 10.1 | Можно ли обрабатывать документы клиентов ИИ-сервисом за пределами ОАЭ (Claude, Anthropic). Нужно ли согласие клиента, что указать в договоре | Позиция фирмы с учётом закона ОАЭ о персональных данных (PDPL) и требований свободных зон (DIFC, ADGM) |
| ☐ | 10.2 | Требования к месту хранения данных: подходит ли сервер за пределами ОАЭ, или клиенты требуют хранения в ОАЭ | Требования банков, аудиторов, крупных клиентов |
| ☐ | 10.3 | Распределение ответственности: кто отвечает за ошибку в декларации — фирма, клиент или поставщик программы | Черновик условий для договора |
11Сайт, тексты, цены
| № | Что проверить | Как |
|---|
| ☐ | 11.1 | Тексты сайта о налогах ОАЭ: нет ли неточностей и обещаний, которые нельзя давать (например, «соответствует требованиям FTA») | ledgr.hubrock.biz: все страницы, особенно «Решения» и «Налоги ОАЭ» |
| ☐ | 11.2 | Цены: сколько клиенты готовы платить за программу и сколько за услугу финдиректора; тарифы для самой фирмы | Предложение партнёра |
| ☐ | 11.3 | Как фирма будет продавать услугу: под своим брендом или под брендом Ledgr, кто ведёт клиента | Обсуждение с владельцем |
✓Как вернуть результаты
- Ответ по каждому пункту: верно / ошибка / нужно доработать, с комментарием. Ошибки — со скриншотом и словами «ожидали … , получили …».
- Удобно вести прямо в этом списке или в общей таблице. Срочное можно присылать по мере нахождения: исправления выходят обычно в тот же или на следующий день.
- Порядок: сначала разделы 1, 2, 3 и 7 (налоги и первичка — от них зависит, можно ли начинать пилот), затем 5 и 6, затем остальное.
Ledgr — программа для учёта и подготовки расчётов. Окончательную проверку деклараций и ответственность за подачу несёт бухгалтер или налоговый консультант.